V máji 2022 nadobudol účinnosť zákon č. zákon č. 123/2022 Z. z. o centrálnom registri účtov a o zmene a doplnení niektorých zákonov (ďalej len „Zákon“). Zákon bude upravovať práva a povinnosti súvisiace s prevádzkou registra účtov, ktorý vybraným orgánom verejnej moci umožní elektronický prístup k informáciám o účtoch.

Povinnosť vybudovať centrálny register účtov vyplýva z európskych smerníc upravujúcich predchádzanie využívania finančných systémov na pranie špinavých peňazí. Zriaďovateľom a správcom registra účtov bude ministerstvo financií, pričom do prevádzky ho uvedie 1. januára 2023.

Napriek tomu, že Ministerstvo vnútra SR pôvodne chcelo zhromažďovať aj zostatky na účtoch ľudí a firiem, v zmysle prijatého Zákona bude register obsahovať len základné identifikačné údaje o platobných účtoch vrátane sporiacich účtov, ako aj údaje o majetkových účtoch cenných papierov, ktoré vedú obchodníci s cennými papiermi aj banky.

Oprávnenými subjektmi, ktorí si budú môcť v odôvodnených prípadoch vyžiadať údaje z registra sú napríklad osobitné útvary finančnej polície, orgány činnému v trestnom konaní a súdy na účel trestného konania, Finančné riaditeľstvo Slovenskej republiky, Národný bezpečnostný úrad, Slovenská informačná služba¹.

Banky budú povinné elektronicky zapisovať údaje do registra na dennej báze a budú zodpovedať za správnosť a úplnosť údajov. Nesplnenie si tejto povinnosti bude správnym deliktom, za ktorý bude možné uložiť pokutu do výšky až 500.000 Eur.

Ministerstvo financií SR by malo ešte v lete 2022 vydať vyhlášku, ktorá upraví podrobnosti o prihlasovaní a zasielaní dát do registra.

Okrem nového Zákona bol novelizovaný aj  zákon č. 297/2008 o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a ochrane pred financovaním terorizmu, a to konkrétne neobvyklá obchodná operácia, aby banky nahlasovali aj obchody, pri ktorých existuje odôvodnený predpoklad, že výnosy z nich nielen boli či budú použité na financovanie trestnej činnosti, ale aj súvisia s trestnou činnosťou. Takisto pribudne povinnosť dôkladnejšieho preverenia konečného užívateľa výhod.